Akcijų opcionai, kuriuos siūlo pradedančios įmonės, ypač technologijų pasaulyje, kai kurie laimingi darbuotojai tapo labai turtingi.

geriausia be vielos push up liemenėlė

Tam tikro amžiaus žmonės, žinoma, prisimins 1990-ųjų „dot-com“ bumą ir visus milijonierius, kurie buvo sukurti dėl akcijų opcionų. Vienas ryškiausių pastarojo meto pavyzdžių yra „Tesla“, kurią įkūrė dabar milijardierius Elonas Muskas. Kaip ir daugelis kitų technologijų srityje veikiančių įmonių, „Tesla“ siūlo akcijų pasirinkimo sandorius kaip kompensavimo paketų dalį. Tačiau brangių elektrinių transporto priemonių gamintojo atveju siūlomos galimybės visi darbuotojai, o ne tik vadovai ar vadovai. Ir kada Tesla akcijos kaina pakilo daugiau nei 200 procentų, 2020 m , staiga atsirado visiškai nauja „Teslos milijonierių“ grupė.

Turi būti gražu, tiesa? Realybė tokia, kad akcijų opcionus siūlo ne tik besikuriančios įmonės. Šios programos siūlomos įvairiose pramonės šakose, įskaitant gamybą, finansus ir statybą. Gerai valdomi darbuotojų akcijų opcionai (ESO) gali būti neįtikėtinai pelninga kompensacijos forma.

Paprasčiausiu lygiu šios opcionų rūšys suteikia darbuotojams galimybę nusipirkti įmonės akcijų už tam tikrą kainą; kitais atvejais atsargos suteikiamos darbuotojams kaip dalis jų bendros kompensacijos. Be to, darbuotojai paprastai gali parduoti tas akcijas per oficialų pasiūlymą, kai įmonė vis dar yra privati ​​arba po to, kai viešai paskelbiama. kaina, sumokėta už minėtas akcijas.

Tačiau ką turėtumėte žinoti apie įmonės akcijų pirkimą ir pardavimą (taip pat žinomas kaip pasinaudojimas savo pasirinkimo galimybėmis), kad galėtumėte saugiai ir efektyviai pasinaudoti šia potencialiai vertinga darbuotojų kompensavimo forma?

Iš anksto pripažįstant, kad tai ypač sudėtinga tema, pateikiame keletą pagrindinių „Optas Capital“ įkūrėjų Meghan Railey ir Fritzo Glasserio, kurie specializuojasi padėti asmenims efektyviai valdyti akcijų pasirinkimo sandorius, svarstymus.

Susiję daiktai

Sukurkite savo akcijų opcionų investavimo strategiją

Ko gero, vienas iš svarbiausių žingsnių, kurių reikia imtis darbuotojų akcijų opcionų atžvilgiu, yra bendros investavimo strategijos kūrimas jiems, o ne jos kėlimas. Visų pirma, pradėdami šias pastangas, paklauskite savęs: kiek pinigų esate pasirengę rizikuoti pirkdami šiuos akcijų pasirinkimo sandorius?

„Tarkime, kad prarasite visus pinigus“, – sako Glasseris. „Kiek galite prarasti ir nepaveikti savo gyvenimo būdo ar psichologiškai?“

Pradėkite apskaičiuodami visas savo pasirinkimo pratimų išlaidas ir palyginkite ją su grynųjų pinigų suma, kurią turite po ranka ir esate pasirengę prarasti blogiausiu atveju, sako Glasseris. Jei neturite laisvų lėšų, bet vis tiek norite pasinaudoti savo galimybėmis, pasitarkite su finansų patarėju apie kai kuriuos galimus kūrybingus sprendimus.

Supraskite mokesčių pasekmes

Taip pat labai svarbu aiškiai žinoti mokesčius, kurie jums gali būti taikomi pasinaudojant darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriais. Norėdami visapusiškai suprasti šią problemą, turite tiksliai žinoti, kokio tipo akcijas turite.

Įmonės siūlo dviejų rūšių akcijų pasirinkimo sandorius – nekvalifikuotus akcijų pasirinkimo sandorius (NQSO), kurie yra labiau paplitę, ir skatinamuosius akcijų pasirinkimo sandorius (ISO), kurie turi tam tikrų mokesčių pranašumų, bet taip pat yra sudėtingesni. Prieš priimdami bet kokius sprendimus ar imdamiesi veiksmų, susijusių su darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriais, tiksliai išsiaiškinkite, į kurią stovyklą patenkate.

geriausias būdas valyti baltus odinius sportbačius

Pavyzdžiui, kaip aiškina „Forbes“. , ISO gali būti taikomas specialus IRS mokesčių režimas. Tai apima socialinio draudimo, „Medicare“ ar išskaičiuojamųjų mokesčių netaikymą. Žinoma, yra tam tikrų kriterijų, susijusių su šia specialia mokesčių tvarka, įskaitant ISO suteikiamą tik darbuotojams, be kita ko, ne direktoriams, konsultantams ar rangovams. Be to, norint, kad darbuotojas, išėjęs iš įmonės, liktų ISO specialiosios mokesčių lengvatos, ISO turi būti panaudotas arba parduotas per tris mėnesius nuo pasitraukimo iš įmonės. Tačiau naudojant ISO gali atsirasti vadinamasis alternatyvus minimalus mokestis (AMT), todėl, jei turite klausimų, būtinai pasikalbėkite su mokesčių specialistu.

Kita vertus, kai reikia naudotis NQSO, mokėsite mokesčius, o apie sandorį pranešama jūsų IRS formoje W-2. Jūs mokate įprastus pajamų mokesčius, kai naudojatės pasirinkimo sandoriais, ir kapitalo prieaugį, kai parduodate akcijas, sako „Investopedia“. . Tiksli sumos, kurią mokate mokesčius, nustatymo formulė yra šiek tiek išsami, todėl turėtumėte pasitelkti profesionalą, kuris paaiškins pagrindinius dalykus.

Svarbiausias dalykas, susijęs su darbuotojų akcijų pasirinkimo sandoriais ir mokesčiais, yra toks: Supraskite turimų akcijų rūšies mokesčių pasekmes.

„Svarbu turėti mokesčių strategiją“, – aiškina Railey. „Lengviausias būdas yra planuoti iš anksto, nes yra tiek daug pasirinkimų, o žmones šokiruoja mokesčių pasekmės“.

Jei nesate tikri, nespėkite – kreipkitės į profesionalą

Kai kalbama apie investuojant ir kaip elgtis su akcijų pasirinkimo sandoriais ir jų sudėtingumu, geriau būti saugiems nei gailėtis. Jei turite klausimų apie bet kurį proceso elementą, geriausia susirasti profesionalą, kuris gali padėti.

„Tikrai reikia apklausti ir surasti kompetentingą buhalterį“, – siūlo Railey. „Dažnai geriausius rezultatus siunčia siuntimas, galbūt iš kolegos ar vadovo, turinčio patirties pildant tokią mokesčių deklaraciją“.

Darbuotojų akcijų pirkimo planai

Nesusijusios su ISO ir NQSO, kai kurios įmonės siūlo darbuotojų akcijų pirkimo planą (ESPP). Šios programos yra daug paprastesnės ir gali būti vertingos.

Kaip ESPP dalis, darbuotojai gali įsigyti įmonės akcijų su nuolaida; kad tai padarytumėte, kiekvieną mokėjimo laikotarpį iš jūsų darbo užmokesčio išskaičiuojami išskaitymai (sumą, paimamą iš jūsų atlyginimo, skirtą prisidėti prie plano, nustatote jūs, kai prisijungiate prie ESPP).

Šie atskaitymai atidedami ir jiems leidžiama kauptis arba kauptis iki iš anksto nurodytos akcijų pirkimo datos. Pirkimo dieną sukaupti pinigai naudojami įmonės akcijoms pirkti.

Šio tipo programos pranašumas yra tas, kad akcijos suteikiamos jums, kaip įmonės darbuotojui, su nuolaida. Kai kuriais atvejais nuolaida gali būti gana didelė - tiek 15 procentų mažesnė už rinkos vertę.

ar turėtumėte duoti arbatpinigių masažo terapeutams

„Mes visada skatiname žmones registruotis į tokio tipo planą, jei turi galimybę“, – aiškina Railey. Darant prielaidą, kad atsargos turi gebėjimas įvertinti laikui bėgant , nuolaida iš esmės yra papildoma kompensacija iš įmonės.

IRS riboja bendrą ESPP pirkimų sumą doleriais iki 25 000 USD per kalendorinius metus, teigia „Investopedia“.

kaip naudoti boraksą priekinėje skalbyklėje

Kol neparduosite šios konkrečios rūšies akcijų, mokesčių nereikia mokėti. Kai ESPP akcijos parduodamos, nuolaida, kurią jums suteikė darbdavys nuo pradinės akcijų kainos, apmokestinama kaip įprastos pajamos, teigia „Investopedia“. Be to, bet koks pelnas, viršijantis šią kainą, bus apmokestinamas pagal taikomą kapitalo prieaugio normą.

Nepaisant akivaizdžios naudos, darbuotojai dažnai nesugeba užsiregistruoti ESPP pasiūlymams, nes tokios programos pasimeta renkantis naują darbą. Nors potvynis gali keistis šiame fronte. Nuo 2021 m. Pasak Nacionalinio darbuotojų nuosavybės centro , yra apie 6 600 darbuotojų akcijų nuosavybės programų, kurios apima daugiau nei 14 milijonų dalyvių. Nuo XXI amžiaus pradžios bendras šių akcijų planų skaičius sumažėjo, tačiau dalyvių skaičius išaugo. Apie 11 milijonų tų dalyvių perka savo darbdavio akcijas pagal darbuotojų akcijų pirkimo planus.

Jei turite prieigą prie ESPP ir sunkiai prisiregistravote, Railey siūlo pasinaudoti šia privilegija ir įsigyti tiek akcijų su nuolaida, kiek leidžiama, tačiau „Investopedia“ siūlo įsitikinti, kad jūsų bendras investicijų portfelis yra subalansuotas ir kad tai padarytumėte. neturėti daugiau nei 10–15 procentų vienoje įmonėje (siekiant apsisaugoti nuo nuosmukio).

Glasser siūlo panašų įspėjimą, siūlydamas apsvarstyti įmonės perspektyvas, kai nuspręsite, ar dalyvauti akcijų pirkimo programoje.

„Jei manote, kad įmonei nesiseks gerai, galite apsvarstyti galimybę nedalyvauti“, – aiškina jis. „Tačiau jei jums siūloma ESPP, priimkite teigiamą sprendimą nedalyvauti arba dalyvauti. Jūs neturėtumėte tiesiog nedalyvauti, nes nežinote, ką daryti.